完善我国商业银行公司治理的思考_论文

发布于:2021-10-01 19:11:34

理 论 探 讨  完善我 国商业银 行公 司治理 的思考   口 朱 广德  I 9 年 巴塞尔委员会专 门发 布了 《 .9 9 健全  立承担公 司决策职责 ;股东不得直接或 间  在 董事 会 上 就 不 能 再 表 达 其 他 意 见 。 外 , 另   0银行机构 的公 司治理》 ,将 商业银行治  接干预公司 的 自主经营 和管理 :外部董事  执行董事是 商业 银行 的内部人员 ,拥有信  理 问题 提 到 了从 未 有 过 的 高 度 。我 国也 认  和 独 立 董 事 占23 右 , 挥 制衡 作 用 。与  息 优 势 . 多议 案 本 身 就 是 由其 提 出的 。 /左 发 很 三  识 到 良好 的 公 司 治 理 是 商 业 银 行 改 革 的核  之对照 ,我 国商业银行董事会独立性仍显  是 独 立 董 事 的专 业 性 有 待 进 一 步提 高 。与  心 和关 键 , 进 行 了 积 极 探 索 。 * 年来 , 并 随  不 足 . 事 会 人 员 构 成 以股 权 董 事 为 主 . 董 约  英 美 公 司治 理 良好 的 商业 银 行 比较 ,我 国  着 工 、 、 、 等 大 型 银 行 先 后 进 行 股 份  占23 而 独 立 董 事 仅 占 1 , 股 权 董 事 为  大 多数 商 业 银 行 的 独 立 董 事 人 数 偏 少 , 中 建 交 仅  /. / 以 3 制 改 造 并 在 境 内 外 上 市 ,商 业 银 行 的公 司  主 体 的董 事 会 更 多地 体 现 了 控 股 股 东 的利  限 于 满 足 最 低 监 管 要 求 .个 别 银 行 甚 至 未  治理水*有了很大提高 :大部分商业银行  益诉 求 。控 股 股 东 与 董 事会 及 由它 派 出 的  达 到 最 低 要 求 ,很 容 易 成 为 “ 瓶 董 事 ”  花 、 引 进 国 外 的公 司 治理 制 度 .建 立 包 括 股 东  董事 之 间 的关 系 亟 待 进 一 步 理 顺 。   大 会 、 事 会 、 事会 和 高 级 管 理 层 在 内 的  董 监 “ 人情董事 ”无法正常发挥作用 。 , 部分独立  责  2 董 事 会 履 职 不 到 位 。 目前 我 国很 多  董 事 对 存 款 人 权 益 保 护 问题 认 识 不 够 , . 组织架构, 完善股东大会 、 董事会和监事会  商业 银 行 董 事 会 基 本 上 是 通 过 听取 行 长 工  任心不 强 。体现 为部分商业 银行在章程 中  的议 事 程 序 和 表 决 规 则 ,银 行 运 作 更 加 规   作 报 告 的 形 式 来 对 银 行 的重 大 事 项 进 行 审  描述独立董事职责时 ,未提及存 款人等利  范, 内部监督 有所加强 , 明度 不断提 高 。 议 . 少 直接 进 行 决 策 , 很 大程 度上 董 事  益相关 者的权益 保护问题 。多数商业银行  透   很 在 但 我 国商 业 银 行 公 司 治 理 在 一 定 程 度 上 还  会 成 为 一 种 议 事 机 构 .未 真 正 行 使 决 定 银   的 独 立 董 事 除 参 加 董 事 会 和 专 业 委 员 会   存 在 着 “ 似 而 神 不 至 ” 问 题 , 有 一 些  行 的 经 营 方 针 和 战 略 决 策 的 职能 。在 银 行   外 .对 商 业 银 行 相 关 部 门 和基 层 分 支 机 构  形 的 仍 缺 陷 和 问 题 阻 碍 着 公 司治 理 的正 常 运 转 . 的风险管理 、   关联 交易控制 、 重大 资产处置  的 调 研 不 够 , 银 行 业 务 、 理 、 险 等 各   对 管 风 尚待 进 一 步 完 善  等 方 面 也 没 有 充 分 发 挥 作 用 。部 分 银 行 董  方 面情 况 缺 乏 必 要 持 续 的 了解 , 成 “ 事  形 董 事 会 虽 然 也 成 立 了 提 名 、 酬 、 计 等 专 门  不 懂 事 ” 另外 , 薪 审 。 目前 我 国大 多 数 银 行 对 独  一 、 我 国 商 业银 行 公 司 治 理 不 完 善 的  委 员 会 , 是 履 职 明显 不 到 位 。 战 略 委 员  立 董 事 履 职 尽 责 尚未 形 成 一 套 有 效 的后 评   但 如 会 不 能 给董 事 会 和 股 东 大 会 提 供 切 实 可 行  价 机 制 ,少 数 银 行 建 立 的 后 评 价 机 制 也 流  的 发 展 规 划 和 明 确 的 市 场 定 位 .所 谓 的 战  于 形 式 。   ( ) 管 层 运 作 不规 范 , 商 定 位 不  三 高 官 表 现 形 式  ( ) 东行 为 不规 范 , 有 者 缺 位 和  略规 划 都 是 千 篇 一 律 。 一 股 所   越 位 现 象较 为 突 出   3 董 事 会 内部 的股 权 、 行 和 独 立 三  够 清 晰  . 执 1 所 有 者 缺 位 现 象 。部 分 国 有 股 的股   类 董事 的定位 与作用 也存 在较多争议 。一  . 目前绝 大部分 商业银行的行长和副行  东代表责任意识淡薄 ,对银行事务 的参与  是股权董事 的定位存在偏差。 首先 , 股权董  长都是 由组 织部 门提 名的 , 既是 “ 高管 ” 又  程度 低 ,没 有 切 实 履 行 股 东 在 公 司治 理 中  事 自身 履 职 独 立 性 不 够 ,往 往 过 度 关 注 股  是 “ 官 ” 其 职 权 来 源 于 组 织 部 门 , 事会   高 , 董 应 尽 的责 任 。 一 些 银 行 的国 有 企 业 股 东 在  东 利 益 。在 控 股 股 东 提 名 多 名 董 事 会 成 员 

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